Você é um gerador de renda alta e precisa de idéias sobre como reduzir seus impostos legalmente? Se SIM, aqui estão as 50 melhores maneiras de reduzir impostos para pessoas com renda alta.
Você tem um salário alto, é dono de uma empresa, possui um imóvel, tem ganhos de capital ou gera muitos recursos? renda de ativos herdados? Se alguma dessas situações se aplicar à sua situação, este artigo será de grande benefício para você. Escusado será dizer que em quase todos os países do mundo, quanto mais dinheiro você ganhar, mais impostos terá que pagar.
De acordo com uma pesquisa realizada pelo Spectrum Group, dois dos três indivíduos ricos se preocupam com a implicação tributária dos investimentos que eles têm ou fizeram. E essa preocupação não é infundada. De fato, uma pesquisa realizada pela Vanguard descobriu que os impostos podem custar até dois pontos percentuais em retornos por ano.
O preço: US $ 70.000 se você investir US $ 10.000 anualmente por 20 anos e ganhou 4% do seu dinheiro em vez de 6%. Para os países com maior renda – aqueles que ganham mais de US $ 220.000 por ano -, o valor destinado ao contribuinte é significativo.
Além disso, os impostos federais e estaduais sobre a renda não são os únicos impostos pagos sobre a renda. Aqueles com renda auferida também pagam impostos de segurança social e Medicare. Além dos impostos cobrados diretamente sobre a renda, também existem impostos sobre a propriedade, impostos sobre licenças de veículos, impostos sobre vendas e vários impostos ocultos que pagamos: impostos sobre gasolina, impostos sobre bebidas alcoólicas, impostos sobre tabaco, impostos sobre entretenimento e restaurantes, impostos sobre hotéis e luxo e outros .
Para muitos inventores, os impostos que estão sendo cobrados podem percorrer um longo caminho para reduzir o lucro, a menos que eles dêem um passo ativo para minimizar os efeitos desses impostos. De acordo com o Federal Reserve Bank de St. Louis, indivíduos que ganham entre US $ 100.000 e US $ 209.999 anualmente no ano fiscal de 2016 tinham uma taxa de imposto média ou efetiva de 17%. E aqueles que ganham entre US $ 200.000 e US $ 499.000 tiveram uma taxa média de imposto de 22%. Isso é exorbitante!
A maioria dos assalariados de alta renda não deseja pagar mais impostos do que o necessário, e muitos fazem algum tipo de redução de imposto, mesmo que seja tão simples quanto controlar as deduções e adiar a receita para as contas de aposentadoria. À medida que a riqueza se torna mais complexa, o mesmo ocorre com as estratégias.
Aqueles que são muito ricos costumam aplicar estratégias sofisticadas de evasão e redução de impostos reduzir sua conta de imposto de renda, juntamente com estratégias de transferência de propriedade para reduzir sua obrigação de imposto de propriedade. Quando não conseguem evitar o pagamento de impostos, buscam maneiras de diferir os pagamentos, como reservar quantias substanciais de compensação antes dos impostos (junto com sua apreciação) em planos de aposentadoria qualificados.
No entanto, deve-se notar que a evasão fiscal quando constitui evasão fiscal é ilegal, pelo menos nos Estados Unidos da América, e, como tal, as dicas que aparecerão nesta lista visam apenas a minimização tributária e não a evasão. Aqui estão 50 estratégias tributárias que podem ser empregadas para reduzir impostos para pessoas com renda alta.
50 melhores maneiras de reduzir impostos para pessoas com alta renda
1.401 (k) ou 403 (b) : se você é um funcionário e tem um 401 (k) ou 403 (b) patrocinado pelo empregador, em 2018 você pode contribuir com até US $ 18.500 por ano de sua renda bruta . A contribuição que você fará sairá diretamente do seu salário antes de ser tributado e o dinheiro será isento de impostos para o 401 (k) ou 403 (b). Se você tem 50 anos ou mais, tem uma recuperação de US $ 6.000, portanto seu limite de contribuição anual é de US $ 24.500.
Solo 401 (k) também está disponível para indivíduos de alta renda que possuem renda por conta própria , e somente você, ou você e seu cônjuge, podem configurar um Solo 401 (k). Isso permite que você faça as mesmas contribuições anuais que um 401k padrão) – US $ 18.500 ou US $ 24.500 se tiver 50 anos ou mais.
2. Conversões de Roth: um IRA de Roth é um tipo de conta de aposentadoria que cresce isenta de impostos. No caso de uma conta de aposentadoria normal, quando você coloca dinheiro nela, recebe deduções fiscais. O dinheiro será valorizado com o passar do tempo e, sempre que você pretender sacar, terá que tributar impostos sobre o valor que retirou.
Roth IRA, por outro lado, é um pouco diferente. de um IRA regular. Você não recebe uma dedução fiscal quando a coloca, mas ela fica isenta de impostos, e qualquer dinheiro que você retira de um Roth é 100% isento de impostos. O IRS permitirá que você pegue alguns dos IRAs existentes ou 401 (k) se os converta em um Roth IRA.E o bom disso é que, quando está em Roth, todo o lucro tributável futuro, crescimento e principal agora está isento de impostos para você, seu cônjuge e as gerações futuras – é uma conta isenta de impostos permanente!
Pode ser um bom momento para converter, por exemplo, se você é proprietário de uma empresa que teve um ano realmente bem-sucedido, seguido por um ano que gera menos renda e, portanto, coloca-o em uma faixa de impostos mais baixa. Esse pode ser um bom ano para fazer algumas conversões de Roth.
Outra instância de um bom momento para a conversão seria no caso de um assalariado que se aposenta e fica temporariamente em uma faixa inferior até atingir os 70 anos e meio e deve fazer as distribuições mínimas necessárias. Essas são apenas algumas das situações em que uma conversão de Roth pode fazer muito sentido ao fazer o planejamento tributário no final do ano ou o planejamento da aposentadoria.
Há uma coisa que você precisará observar, no entanto, é necessário pagar impostos na conversão, planeje cuidadosamente suas conversões. Observe seus colchetes fiscais e veja se uma conversão realmente faz sentido para você.
Também é bom observar que, recentemente, não é mais possível caracterizar novamente as conversões do Roth IRA – elas agora são permanentes . Portanto, verifique duas vezes sua matemática e certifique-se de que realmente deseja fazer essa conversão Roth, pois ela não pode ser desfeita.
3.Venda de imóveis herdados: outra estratégia de redução de impostos para pessoas com renda alta que ainda não é totalmente compreendida por muitas pessoas está vendendo imóveis herdados. Quando você herda imóveis, particularmente estados com regras de propriedade da comunidade, você obtém um passo completo, aumentando o imposto sobre a propriedade.
Por exemplo, seus pais compraram uma casa por US $ 100.000, e agora vale a pena US $ 1 milhão. Se eles vendessem a casa, teriam um ganho de US $ 900.000 (US $ 1 milhão menos US $ 100.000).
Se o evento em que ambos deveriam falecer e você obtiver a propriedade, ainda vale um milhão de dólares , mas sua base de custos para fins fiscais é de até US $ 1 milhão. Se você vender a casa logo após a morte, digamos, dentro de um ano ou qualquer outra coisa, há pouco ou nenhum ganho, porque você tem uma nova base de custos. Se você o vender por US $ 1.005.000, você terá apenas um ganho de US $ 5.000, porque terá um aumento de US $ 1.000.000.
Observe que muitas crianças ou beneficiários que herdam imóveis acabam vendendo quando descobrem que a etapa aproveita as deduções fiscais. Algumas pessoas não sabem disso e acabam se apegando à propriedade que realmente não desejam, sem perceber que não há conseqüência do imposto sobre a propriedade.
3.Fundos aconselhados por doadores: uma das melhores estratégias de redução de impostos para pessoas com alta renda é por meio de fundos aconselhados por doadores, pois tem o potencial de permitir que você tire proveito das contribuições do ano atual e do futuro e deduza todas elas no ano em curso.
Para utilizar outros fundos aconselhados pelos doadores, você deverá criar uma conta com um custodiante, como TD Ameritrade, Schwab, Fidelity, uma corretora, etc. . Eles terão um tipo especial de conta, um fundo aconselhado por doadores, onde, assim que você coloca o dinheiro, torna-se uma dedução de caridade.
Isso, no entanto, não significa que o dinheiro irá para caridade, significa que você é o administrador. Você investe os fundos como quiser. Você também decide que instituições de caridade receberão o valor que quiser naquele ano e nos anos futuros.
Se você daria US $ 10.000 por ano para obras de caridade pelos próximos 10 anos, seriam US $ 100.000. Se este ano você estiver no escalão mais alto em que estará, talvez seja o ano para obter essa dedução fiscal. Coloque US $ 100.000 em um fundo aconselhado por doadores, obtenha uma dedução total de impostos antecipadamente enquanto estiver no escalão mais alto e depois distribua US $ 10.000 por ano para instituições de caridade de sua escolha.
Para aprimorar o eficácia de um fundo aconselhado por doadores, você não deve doar dinheiro. Em vez disso, doe seu estoque apreciado mantido fora das contas de aposentadoria.Seja qual for o valor das ações na data da doação ou da contribuição para esta conta, é dedutível o imposto e você não precisa pagar impostos sobre o ganho na venda, tornando-o um benefício duplo
5) Investir em imóveis: Embora a venda de imóveis tenha sido mencionada anteriormente como uma maneira de melhorar os impostos, investir em imóveis também pode ser uma ótima estratégia de redução de impostos. Por exemplo, se você deve comprar uma propriedade que vale um milhão de dólares.
É necessário alocar a propriedade entre terrenos e edifícios. Digamos que a parte da construção valha US $ 750.000 ou 75%. Você pode depreciar isso ou deduzir uma parte dessa propriedade por mais de 27 anos e meio, o que significa que você receberá uma dedução de depreciação de US $ 27.000 a cada ano.
Agora, se você usar seu renda de aluguel menos suas despesas e, se você tiver US $ 27.000 em lucro, adivinhe: você pode pagar zero imposto porque recebe essa dedução de depreciação. E isso vai durar pelos próximos 27 anos e meio. Se você gosta de imóveis, por que não comprar 10 milhões de propriedades? Agora você recebe US $ 270.000 em deduções por depreciação – em outras palavras, renda isenta de impostos.
No entanto, existem algumas limitações. Para fazer essas deduções, você ou seu cônjuge precisam ser profissionais do setor imobiliário. Isso significa que você precisa trabalhar 750 horas por ano e deve ser a maior parte do seu tempo.
Se você trabalha em período integral, 2.000 horas por ano, precisará trabalhar 2.001 horas em seus investimentos imobiliários para se qualificar para isso, o que provavelmente é irreal. Mas se você ou seu cônjuge não estiverem trabalhando, talvez eles possam ser o profissional imobiliário, para que você possa aproveitar essas deduções.
6. Seção 209A Dedução: isso pode ser benéfico para o aluguel de investidores imobiliários. Usando a dedução da seção 209A, você deduz até 20% dos lucros de sua pequena empresa ou de seu aluguel de imóveis. No entanto, isso é uma dedução, por oposição a um crédito de imposto.
O que isso implica é que, por exemplo, se sua empresa ganha US $ 100.000, 20% desse valor é US $ 20.000, então isso é uma dedução. Se essa é sua única renda, você acaba pagando impostos de US $ 80.000, e não de US $ 100.000.
Todos os indivíduos que possuem esse tipo de empresa podem se qualificar para essa dedução da taxa de imposto de 20% – no entanto, existem limitações se você possuir uma empresa de serviços. Proprietários de empresas de serviços únicos começam a reduzir esses 20% com um lucro tributável total superior a US $ 157.500. A eliminação progressiva é de US $ 315.000 para casais.
7. Relate menos renda ao seu estado: A maioria dos estados não tributa a renda de seus fundos com títulos do Tesouro. Mas se você possui fundos diversificados de títulos tributáveis, pode ser necessário procurar nos sites das empresas de fundos documentos fiscais que listam a proporção de juros do Tesouro.
(Por exemplo, em 2016, o Vanguard Total Bond Market Index Fund recebeu 30% da receita da dívida norte-americana.) Da mesma forma, geralmente você não precisa pagar impostos estaduais sobre a renda auferida por um fundo municipal nacional de títulos. dos títulos muni em seu estado.
8. Venda perdedores sempre que puder : muitos contribuintes esperam até o final do ano para verificar as propriedades que perderam dinheiro desde a compra e podem ser vendidas para compensar os ganhos. No entanto, essa não é a melhor abordagem. Em vez disso, você deve procurar oportunidades para colher ‘prejuízos fiscais’ ao longo do ano. Uma oportunidade que se apresenta por volta de fevereiro pode ter desaparecido muito antes de novembro.
9. Adquira uma taxa de imposto de 0% sobre ganhos : Pessoas nas faixas de 10% e 15% (incluindo registradores conjuntos com menos de US $ 75.900 em renda e solteiros abaixo de US $ 37.950) não pagam impostos sobre ganhos de capital a longo prazo. Se for você, prepare-se para vender alguns fundos vencedores no final do ano, mesmo que você os compre imediatamente. Sim, você pode ter que pagar uma taxa de negociação. Mas você redefinirá sua “base de custo” (o que pagou) para que você deva menos impostos sobre ganhos futuros do que teria de outra forma.
10. Coloque seus fundos nos lugares certos: Use sua conta de corretagem para reter fundos que não gerem muito lucro tributável, como um fundo de títulos municipais ou um fundo de índice de ações com baixa rotatividade que você espera manter por anos.Esconda uma opção de alta renda como um fundo de junk bond em um IRA ou 401 (k) para manter essa renda fora do retorno que você registrará na próxima primavera.
11. Obtenha crédito por um período difícil : as pessoas que obtiveram alguma renda durante o ano, mas ficaram desempregadas por um longo tempo, podem se qualificar para o Crédito de imposto de renda ganho. Casais casados com três ou mais filhos podem ter uma renda de US $ 53.505 e ainda se qualificar para cortar até US $ 6.269 na fatura de impostos.
12. Deduzir custos de mudança de emprego: Se em 2017 suas despesas de procura de emprego, como impressão, preparação de currículo e viagens – além de outras despesas diversas – somam mais de 2% de sua renda, o valor que pode ser deduzido se você especificar.
Esse piso de 2% será menor do que o habitual em termos de dólares, se você teve um ano difícil. No entanto, observe que você deve procurar um emprego em seu campo atual. Separadamente, se você tiver que se mudar para conseguir um novo emprego, poderá deduzir as contas em movimento não reembolsadas.
13. Economize seu aumento : antes de se acostumar com o salário mais alto de um novo emprego, aumente sua contribuição 401 (k). Se for um plano tradicional financiado com dólares antes dos impostos, você reduzirá sua conta de impostos. O máximo anual que você pode anular o seu salário permanece em US $ 18.000 se tiver menos de 50 anos, mais outros US $ 6.000 se tiver pelo menos 50 ou se irá comemorar esse aniversário até o final do ano.
14.Aproveite as grandes mudanças: Se sua vida mudou muito, como, por exemplo, casamento, nascimento de um filho, divórcio, morte de um cônjuge etc., você pode tirar proveito disso. Uma alegria ou tristeza significativa em sua família também pode significar um impacto considerável em seus impostos.
Em caso afirmativo, envie um novo formulário W-4 ao seu empregador para ajustar sua retenção, se você não tiver feito isso já. Seu status de arquivamento para 2017 é baseado na sua situação no final do ano, com uma exceção importante.
15. Recém-casados: se você se casou recentemente, deve registrar um retorno conjunto. Muitas pessoas acreditam que é melhor arquivar como casado [arquivo] separadamente. Esse não é realmente o melhor passo. Arquivar separadamente não ajuda a evitar a chamada pena de casamento ou aumento de impostos que muitos casais com renda semelhante enfrentam depois que se casam.
Você fará melhor arquivamento em conjunto, exceto em situações raras, como se um de vocês tiver salários baixos, mas altas despesas diversas, dedutíveis apenas acima de 2% da renda.
16. Aceite o crédito por esse lindo bebê novo : você pode reivindicar um crédito de imposto infantil de até US $ 1.000 por criança, além de uma isenção para esse novo membro da família. Os casais que arquivam juntos podem reivindicar o crédito total de até US $ 110.000 em renda. Para um casal com um filho, está disponível um crédito reduzido para rendas inferiores a US $ 130.000.Um requisito é que você deve ter um número de Seguro Social ou número de identificação de contribuinte para cada filho que tiver.
17. Deduzir qualquer pensão alimentícia que você paga: Você pode deduzir cheques de pensão alimentícia que você escreve ao seu ex, enquanto ele deve denunciá-lo como renda. Isso não deve ser mal interpretado com pensão alimentícia, que, por outro lado, não é deduzida ou tributada. Você e seu ex devem garantir que as somas de pensão correspondam aos seus formulários fiscais; caso contrário, você poderá encontrar alguns problemas com o IRS.
18. Reivindique um status especial como pai viúvo: Se você tem um filho dependente e não se casa novamente, pode registrar pelos próximos dois anos como uma “viúva ou viúva qualificada”, mantendo os mesmos benefícios que o pedido de casamento em conjunto.
20. Encontre o lar certo para seus fundos: Use seus 401 (k) se IRAs para investimentos que geram ganhos de capital de curto prazo ou receita de juros, que são tributados como renda ordinária. Isso significa fundos de obrigações tributáveis, fundos de ações de dividendos de alto rendimento e fundos gerenciados ativamente que negociam com frequência.
Em seguida, use contas tributáveis para fundos de ações de compra e manutenção que negociam com pouca frequência, como fundos de índice e muni. fundos de obrigações. Ser inteligente quanto à “localização dos ativos” pode economizar até 0,75 pontos por ano em retornos
20. Faça com que o tio Sam compartilhe sua dor: Venda ações que estão em baixa e use as perdas para compensar ganhos em outros lugares da sua conta.Na última década, fazer isso uma vez por ano no final do ano adicionou 0,6 pontos em retorno anual à sua conta tributável, de acordo com dados coletados pelo Wealthfront, um serviço de investimento automatizado.
21. Expanda seu alfabeto: Mesmo entre milionários, mais de um terço está preocupado com o aumento dos custos com saúde, de acordo com uma pesquisa da PNC. Isso é compreensível. Um casal típico de 65 anos gasta US $ 260.000 durante a aposentadoria em cuidados de saúde.
Se você escolher um plano de saúde dedutível alto, poderá contribuir com até US $ 3.350 em dinheiro antes dos impostos como indivíduo ou em US $ 6.750 por um família para uma conta de poupança de saúde protegida por impostos, ou HSA (US $ 7.750 para maiores de 55 anos).
Assim como acontece com 401 (k) se IRAs, o dinheiro que entra em um HSA é dedutível e é permitido crescer livre de impostos. Se você economizasse US $ 6.750 por ano durante 20 anos em uma HSA, ganhando 6% ao ano, teria US $ 248.000 – o suficiente para cobrir os custos médios médicos. E as retiradas para necessidades qualificadas de assistência médica são isentas de impostos.
22. Estruture seus negócios da maneira certa: 8 entre 10 milionários que são empreendedores construíram seus negócios desde o início, de acordo com uma pesquisa do U.S. Trust. Apenas 2% os herdaram. No início, uma única propriedade é geralmente a melhor maneira de limitar a renda tributável. Se você perder dinheiro a princípio, poderá usar as perdas para compensar outras receitas, incluindo ganhos de capital, o que é mais difícil de fazer em uma corporação.
Mas se você buscar proteção contra passivos e começar a gerar perto de uma renda de seis dígitos, optar por pagar impostos como uma empresa S – em vez de uma empresa de responsabilidade limitada ou LLC – poderá ajudá-lo a evitar ser morto por si mesmo impostos sobre o emprego, cobrindo Segurança Social e Medicare. Enquanto os trabalhadores pagam apenas metade dos impostos da Seguridade Social e do Medicare – seus empregadores cobrem o restante – os trabalhadores por conta própria são atingidos com a taxa total de 15,3%. Mas uma empresa S permite que você controle como é pago.
Se sua empresa ganha US $ 150.000, pode optar por pagar um salário de US $ 75.000 e considerar o restante como uma distribuição de ganhos. Você pagaria apenas o imposto por conta própria sobre o seu salário de US $ 75.000. Uma empresa S também evita a sobretaxa de 3,8% do Medicare imposta pelo Obamacare aos que recebem mais. Essa ação economizaria mais de US $ 7.000 por ano se bem implementada.
23. Recrute seu cônjuge: 4 em cada 10 empresários ricos gostam de contratar seus parentes, de acordo com uma pesquisa realizada pela U.S. Trust. Ao mesmo tempo, 6 em 10 estão preocupados com impostos. Resolva os dois problemas contratando um cônjuge e colocando grande parte de seu salário em um plano 401 (k).
Isso reduzirá sua renda tributável conjunta e aumentará a economia da aposentadoria. A contribuição máxima para 2016 é de US $ 18.000 ou US $ 24.000 para aqueles com 50 anos ou mais. Se você possui um 401 (k) individual, pode adicionar seu cônjuge.
24.Contrate as crianças: para reduzir seu imposto, você pode contratar seus filhos e configurar uma transferência direta do pagamento deles para um plano de faculdade 529 com isenção de impostos ou Roth IRA. Os primeiros US $ 6.300 ganhos serão isentos de impostos para eles, porque receberão uma dedução padrão equivalente em sua declaração de imposto.
Eles serão tributados a 10% nos próximos US $ 9.225. Além disso, o salário deles será uma despesa comercial dedutível para você, assim como os salários que você paga a outros. Certifique-se de atribuir às crianças um trabalho que seja razoável para a idade delas. E não os pague excessivamente, no caso de uma auditoria do IRS.
25. Doe ações ou outros valores apreciados a organizações sem fins lucrativos : Pessoas com investimentos em ações, títulos e outros valores mobiliários podem doar aqueles que valorizaram o valor que mantiveram por pelo menos um ano, resultando em uma economia significativa de imposto de renda. De fato, doar ações economiza ainda mais impostos do que dinheiro, já que não há imposto sobre ganhos de capital quando os valores mobiliários são dados a organizações sem fins lucrativos.
Veja como isso funciona para pessoas com uma taxa de imposto federal de 39% um imposto estadual de 6%: ao fazer uma doação de US $ 10.000, eles podem economizar US $ 4.500 em impostos. Entretanto, fazer uma doação de US $ 10.000 em ações que dobrou em valor economiza aproximadamente US $ 6.000 em impostos, incluindo US $ 1.500 em impostos futuros sobre ganhos de capital.
26.Doe outros ativos que foram valorizados : O IRS também oferece incentivos fiscais para as pessoas que doam outros ativos, como certos vinhos, arte e terra.
27. Compre créditos de produção cinematográfica e televisiva: Vários estados oferecem créditos tributários para empresas de produção televisiva e cinematográfica que fazem uma série de televisão ou longa-metragem nesse estado. Essas empresas podem transferir ou vender esses créditos para pessoas físicas, o que significa que uma pessoa pode comprar um crédito fiscal de um filme e receber uma isenção de impostos em suas declarações fiscais estaduais.
Aqui está um exemplo de como funciona: Um investidor compra um crédito de US $ 20.000 do estúdio de cinema por US $ 17.500 antes de 31 de dezembro de 2017. Como resultado, o investidor tem direito a um crédito de imposto estadual de US $ 20.000. No entanto, em 2018, o investidor precisará reportar US $ 2.500 em ganhos de capital a curto prazo.
28. Coletar prejuízos fiscais : aproveite a oportunidade para vender ações que valem menos do que você pagou por elas. Ao realizar ou colher uma perda, os investidores podem compensar impostos sobre ganhos de outros investimentos e potencialmente de outras receitas.
Por exemplo, pessoas que investiram em janeiro no ETF SPDR SP Oil Gas, acreditando que os preços do petróleo iria se recuperar em 2017, perdeu dinheiro. Esse investimento em particular caiu cerca de 17,5% até meados de outubro, o que significa que um investimento de US $ 40.000 feito em janeiro vale menos US $ 7.000 hoje.
29.Invista em uma parceria de crédito à habitação de baixa renda : esses créditos tributários incentivam o uso de private equity para desenvolver moradias populares para os americanos de baixa renda. Os créditos tributários são atraentes porque proporcionam uma redução dólar por dólar no imposto de renda estadual dos contribuintes.
30. Utilize o crédito tributário federal solar: Oficialmente chamado de crédito tributário federal para investimentos, esse subsídio oferece aos proprietários de fazendas solares um crédito tributário de 30%. Esses créditos estão disponíveis para um investidor que tenha interesse em uma parceria ou outras empresas que possuem um sistema de energia solar. Para os proprietários, também existe um crédito de imposto federal disponível para a instalação de um sistema solar residencial.
31. Faça um empréstimo ao seu cônjuge: Para reduzir o impacto do imposto na renda passiva dos investimentos, os casais podem espalhar a riqueza usando um empréstimo, pelo qual um cônjuge de alta renda empresta dinheiro ao cônjuge de baixa renda para fins de investimento .
É bastante direto que o cônjuge emprestador investe o dinheiro e paga juros de volta ao cônjuge que emprestou o dinheiro. Ambos precisam declarar os juros, mas o cônjuge de baixa renda pode deduzir o custo dos juros contra a receita, porque está sendo usado para investir, desde que o dinheiro esteja em uma conta tributável e não registrada que produza renda, como dividendos.
Ao mesmo tempo, a renda gerada com o dinheiro investido é tributada a uma taxa mais baixa do que estaria nas mãos do cônjuge que ganha mais.
32. Tornar-se corporativo: Para proprietários de empresas, a incorporação oferece eficiências fiscais, incluindo uma isenção vitalícia de ganho de capital ao vender as ações da corporação ou propriedade qualificada de fazenda ou pesca. Para profissionais e outros empreendedores com alta renda, a incorporação é definitivamente uma boa estratégia, mas alguns aspectos são um jogo de espera para ver, com as mudanças de regras pendentes.
Entre as manobras em análise, está a aspersão de renda, pela qual os ganhos da corporação são divididos entre o proprietário da empresa, um cônjuge e filhos adultos para reduzir a carga tributária geral.
33. Use abrigos fiscais básicos: Embora seja tentador imaginar os ricos escondendo seu dinheiro no exterior para protegê-lo do IRS, os abrigos fiscais reais e legais existem à vista de todos. Entre eles estão os planos de poupança de aposentadoria registrados (RRSPs), planos de poupança de educação registrados (RESPs), planos de poupança de incapacidade registrados (RDSPs, para famílias com entes queridos com deficiência) e até contas de poupança isentas de impostos (TFSAs).
E eles estão disponíveis para todos. É que os assalariados de alta renda têm mais dinheiro disponível para colocar nesses veículos.O RRSP é a conta corrente, permitindo o diferimento dos impostos devidos sobre os rendimentos contribuídos hoje até a aposentadoria, quando, presumivelmente, esse dinheiro seria retirado a uma alíquota mais baixa. As economias imediatas são consideráveis.
34. Gerencie o momento de suas despesas dedutíveis de impostos: Se você souber com antecedência que terá despesas dedutíveis de impostos consideráveis, poderá escolher em qual exercício financeiro as adquire. Isso pode ser importante a maioria de suas deduções fiscais no momento, especialmente se você é um único profissional.
Por exemplo, se você tiver uma grande despesa dedutível e sua receita nesse ano forçar você a próximo limite de imposto, talvez seja melhor comprar seu item antes do final do ano fiscal. Isso reduzirá sua renda tributável para esse ano e, em alguns casos, poderá levá-lo a um escalão inferior.
Por outro lado, em um ano em que você tirará uma licença sem vencimento ou uma pausa no trabalho e se sua renda (e impostos) for menor, talvez seja melhor adiar a compra de itens dedutíveis maiores para mais tarde, quando sua renda e impostos aumentarem mais (para que você tenha mais impostos a economizar).
Isso ajudará você reduz os impostos pagos na faixa mais alta e economiza mais dinheiro. Para reformular: Se você precisar comprar um item caro relacionado ao trabalho e estiver atrasado no exercício (o exercício financeiro é de 1 de julho a 30 de junho), compre esse item no exercício em que sua receita será maior.Isso ajuda a maximizar o valor de sua dedução fiscal (e seus reembolsos).
35. Os investimentos afetam seus impostos: Dependendo de suas finanças ou circunstâncias individuais, fazer um investimento também pode ajudá-lo a reduzir consideravelmente os impostos. No entanto, esse certamente não é o caso de todos. Antes de decidir investir, fale com seu planejador financeiro que pode aconselhá-lo se um investimento lhe convém.
Lembre-se de que o investimento deve beneficiar você agora e no futuro – não há sentido em economizar uma pequena quantia de dinheiro. taxe agora se um investimento ruim acabar perdendo seu capital original a longo prazo.
36. Pagar sua hipoteca pode reduzir impostos: Em geral, você é tributado por suas economias (por causa da receita de juros que obtém com as economias); portanto, se você é um ávido economista, pode enfrentar uma fatura pesada no final de cada ano. Se você está comprando sua própria casa, pode matar dois coelhos com uma cajadada, transferindo a poupança para o seu empréstimo à habitação.
Você paga sua hipoteca e não recebe mais impostos sobre esse dinheiro. O pagamento em excesso ainda é geralmente acessível como um sorteio, caso você precise usar parte do dinheiro no futuro. No entanto, assistir o seu empréstimo à habitação ficar cada vez mais baixo é empolgante e isso pode fazer você pensar duas vezes antes de entrar.
Se você precisar economizar dinheiro ao qual tem fácil acesso, ainda pode reduzir os custos com juros de hipotecas usando uma conta de compensação.É uma boa ideia conversar com um consultor financeiro para ajudar a planejar a melhor gestão de hipotecas e finanças pessoais que se adapte às suas próprias circunstâncias.
37. Ajuste suas finanças com seu parceiro: Se você tem um parceiro, pode ser possível ajustar suas finanças entre você, para otimizar suas circunstâncias fiscais. Por exemplo, se, como casal, você compartilhou economias em uma conta de curto prazo, obtendo algum interesse, seria benéfico investir esse dinheiro em nome do ganhador de menor renda, porque pagará o menor imposto sobre os juros auferidos em essa economia. Seu consultor financeiro pode ajudá-lo a tirar o máximo proveito disso.
38. Preste atenção aos detalhes ao vender ativos: Você planeja vender um ativo sujeito ao imposto sobre ganhos de capital (CGT)? Um dos exemplos mais comuns é um imóvel alugado ou uma casa que já foi alugada.
Se você vender um ativo que aciona a CGT, há algumas coisas a considerar. Há quanto tempo você possui o ativo? Se você possui o ativo há mais de doze meses, pode ter direito a um desconto de 50% de ganhos de capital. Se você não possui o ativo há pelo menos doze meses, terá que pagar mais CGT.
Sua renda varia? Nesse caso, você pode optar por vender o ativo em um ano e espera obter uma renda menor, pois seu ganho de capital não terá um impacto tão grande no seu passivo fiscal.As maneiras pelas quais a venda de ativos pode afetar seus impostos podem ficar um pouco complicadas, portanto, é mais aconselhável procurar os serviços de um agente tributário.
39. Pague sua fatura do imposto antecipado de propriedade: Se você possui uma fatura do imposto predial em janeiro e especifica o item, pagá-la antes de 31 de dezembro permitirá deduzir o pagamento da sua renda tributável na sua declaração de imposto de 2017. No entanto, você deve ser cauteloso ao seguir esse caminho.
O pagamento antecipado dos impostos sobre a propriedade pode gerar o imposto mínimo alternativo, projetado para impedir que as pessoas ricas usem tantas deduções legais para evitar impostos. Várias baixas populares, incluindo impostos sobre a propriedade, devem ser adicionadas novamente no cálculo da responsabilidade da AMT. Converse com seu preparador tributário ou use o software tributário para determinar se você está vulnerável à AMT.
Além disso, você deve considerar que os planos de reforma tributária em questão visam diminuir as taxas e simultaneamente reduzir deduções e créditos. De acordo com o plano tributário do Partido Republicano, as deduções para uma variedade de impostos locais, incluindo impostos sobre imóveis, seriam descartadas. Pagar antecipadamente sua conta de imposto e amortizá-la este ano certamente superaria a impossibilidade de amortizá-la.
40. Atrasar a venda dos vencedores do investimento: Se você estiver prestes a reequilibrar seu portfólio com a venda de alguns vencedores, poderá reimplementar o dinheiro em outro lugar. Lembre-se de que esperar depois de 1º de janeiro significa que você não precisará relatar os ganhos como parte de sua renda de 2017.Nunca faça um investimento se basear apenas no impacto tributário, mas também não o ignore.
41. Dedução de juros hipotecários: Embora a dedução de juros hipotecários tenha sofrido algumas alterações como resultado da reforma tributária, ela ainda está disponível. Antes, você poderia amortizar os juros pagos em um empréstimo à habitação no valor de até US $ 1 milhão, mas, sob as novas leis, esse limite foi reduzido para US $ 750.000.
Ainda assim, isso deixa uma quantia justa de espaço de manobra para compradores de casas com renda e faixa de preço mais altas. Além disso, essa alteração se aplica apenas a novas hipotecas. Se você assinou uma hipoteca de US $ 900.000 no ano passado, ainda poderá deduzir seu interesse integralmente.
42. O crédito tributário infantil: Até recentemente, o crédito tributário infantil oferecia US $ 1.000 a solicitantes com crianças qualificadas com menos de 17 anos. O problema, porém, era que o crédito começava a diminuir gradualmente em US $ 75.000 em rendimentos para solicitadores únicos. e US $ 110.000 para casais que registram impostos juntos. De acordo com as novas leis, no entanto, o Crédito Tributário para Crianças não apenas dobra para US $ 2.000 por criança qualificada, mas também é atingível para os que recebem mais salários. US $ 200.000 para arquivadores solteiros e US $ 400.000 para casais que retornam em conjunto.Além disso, diferentemente das deduções, que funcionam isentando uma parte de sua renda dos impostos, um crédito tributário é uma redução direta de dólar por dólar da sua fatura, o que significa que ela pode realmente percorrer um longo caminho.
43. Impostos mais baixos sobre investimentos de longo prazo: Sempre que você lucra com um investimento, o IRS é elegível para receber um corte (a menos que esse investimento seja mantido em uma conta de aposentadoria com vantagem fiscal). Mas se você estiver disposto a reter seus investimentos por pelo menos um ano e um dia antes de vendê-los, manterá mais lucros para si mesmo.
Isso ocorre porque seus ganhos de capital caem na categoria de longo prazo, e você estará sujeito a uma taxa tributária muito menor do que a que pagaria em ganhos de curto prazo.
Como ocorreu no ano passado, os ganhos de capital de curto prazo atualmente são tributados como renda ordinária e, embora a maioria dos indivíduos os suportes tributários foram reduzidos como resultado das alterações acima mencionadas, ainda são mais altos do que os atuais suportes de ganhos de capital de longo prazo, que são de 0%, 15% ou 20% para os principais ganhadores. Em outras palavras, se você for paciente em vender investimentos, poderá obter algumas economias adicionais de impostos.
44. Use estudos de segregação de custos para acelerar a depreciação de ativos: No site do IRS, é explicada a depreciação como dedução do imposto de renda que permite ao contribuinte recuperar o custo ou outra base de determinada propriedade.É um subsídio anual para o desgaste, deterioração ou obsolescência da propriedade. A maioria dos tipos de bens tangíveis (exceto terrenos), como edifícios, máquinas, veículos, móveis e equipamentos, é depreciável.
Da mesma forma, certas propriedades intangíveis, como patentes, direitos autorais e software de computador, são depreciáveis. Para determinar e acelerar a depreciação para que os contribuintes possam obter as deduções hoje em vez de 20 anos no futuro, os contribuintes podem passar pelo chamado estudo de segregação de custos, que divide os ativos em suas respectivas categorias e atribui as deduções apropriadas. 45. Aproveite as principais deduções fiscais para seus negócios: De acordo com o Rich Habits Institute, 85% -88% dos milionários americanos são auto-fabricados. Uma maneira de ganhar suas fortunas? Possuir seus próprios negócios. Os proprietários de empresas podem aproveitar a seção 179 do código tributário, que permite às empresas deduzir até US $ 500.000 em ativos para o ano fiscal.
Além disso, uma medida chamada depreciação de bônus permite que os proprietários depreciem 50 % do custo do equipamento comprado e usado. Ele será aplicado até 2017 e depreciará 40% desse custo em 2018 e 30% em 2021. Essa é uma grande vantagem, porque você está diminuindo a renda tributável ao receber grandes deduções. No entanto, você deve ser cauteloso.
46.Deduza seu seguro de saúde se você trabalha por conta própria: Indivíduos por conta própria geralmente podem deduzir seu seguro de saúde, e perdem o tempo todo.
47. Deduzir as taxas legais necessárias para garantir pensão alimentícia: Apenas um subconjunto específico de contribuintes se qualifica para essa dedução, mas é uma estratégia que pode minimizar os impostos se usada corretamente. Como o recebimento de pensão alimentícia é tributável, quaisquer taxas legais pagas por essa cobrança de pensão alimentícia são dedutíveis. Essa estratégia ilustra a complexidade do código tributário, que pode ser usado com grande efeito somente se o contribuinte atender a todos os requisitos.
48. Obtenha o código tributário correto: Verifique seu código tributário a cada ano (os números e as letras do seu recibo de pagamento). Se você está no código errado, pode estar pagando impostos demais.
Em conclusão, apenas porque você é um ganhador mais alto não significa que você não pode ter uma folga nos impostos. No entanto, qualquer decisão de utilizar um crédito ou dedução fiscal deve ser tomada como parte de uma estratégia financeira geral. Mas usar essas dicas acima e, com a ajuda de um consultor tributário ou financeiro, ajudará a reduzir o valor do seu dinheiro que é tributado a cada ano.
