Você precisa de dicas de dedução de imposto para pequenas empresas que ajudarão a economizar dinheiro? Se SIM, aqui está uma lista de 20 despesas que você pode anular como proprietário de uma empresa.
O Internal Revenue Service oferece aos proprietários de empresas um número razoável de deduções de impostos para pequenas empresas para ajudar seus negócios. É fato que qualquer empresa que continua a sangrar capital não duraria muito, e é por isso que até o governo está ajudando os empresários a sustentar seus negócios. Os impostos são uma coisa que pode ocupar grande parte da receita da sua pequena empresa, então você deseja lidar com eles de maneira inteligente para minimizar sua conta do IRS. Isso significa que você precisa aproveitar todas as deduções fiscais para pequenas empresas disponíveis para sua empresa.
O que são deduções fiscais? Deduções fiscais são os itens nos quais uma empresa pode evitar o pagamento de impostos ou pode pagar apenas uma certa porcentagem. Isto é especialmente verdade para pequenas empresas. Ao administrar uma empresa, observe-se que a maioria das despesas incorridas pode ser deduzida dos impostos.As deduções de impostos comerciais funcionam diminuindo sua renda tributável, diminuindo assim o valor do imposto que você deve ao governo. Mas você deve ter em mente que o governo faz alterações com frequência no que permite deduzir dos impostos comerciais; portanto, você deve estar em dia com as leis tributárias para não pagar mais ou nem pagar o suficiente. p82>
Ainda outra coisa que você deve observar é que suas obrigações fiscais dependem da estrutura do seu negócio. Se você for incorporado, suas deduções fiscais sairão dos impostos comerciais. Mas, mesmo que você não seja incorporado (uma propriedade ou parceria exclusiva, por exemplo), ainda poderá fazer essas deduções; elas terão que sair de seus impostos pessoais.
Deduções fiscais para pequenas empresas 7 coisas que você deve saber antes de descrever suas despesas dedutíveis
- São regras
Embora o governo permita que as empresas deduzam grande parte de suas despesas mensais do imposto acumulado, elas são regras que devem ser seguidas antes que cada despesa possa se qualificar para ser deduzida. Você deve saber o que pode e o que não pode fazer antes de começar a subtrair sua obrigação tributária.
Para obter esse conhecimento, você deve estar atualizado com as leis tributárias mais recentes. Se você não conseguir acompanhar isso, pode contratar um contador para ajudá-lo.
2. São limites
Embora você possa começar a calcular antecipadamente o valor que sua empresa pode economizar impostos, mas você também deve saber que essas despesas têm limites ou mesmo restrições. Por exemplo, deduções para refeições geralmente são limitadas a 50% de cada despesa. Muitas outras despesas também têm limites, então você deve tomar nota disso.
3. Seus registros devem ser meticulosamente mantidos
Se você quiser tirar o máximo proveito de suas deduções fiscais permitidas, deve garantir que você mantenha seus registros atualizados. Todo recibo recebido deve ser registrado e todas as datas devem ser anotadas. Você também deve criar uma trilha eletrônica para cada dedução que reivindicar.
Anote todas as datas em que você fez uma despesa, o valor exato e a finalidade que serviu à sua empresa, caso precise explicar a dedução para a dedução. Receita Federal.Isso pode ser tão fácil quanto salvar recibos, extratos bancários e extratos de cartão de crédito e fazer anotações neles para lembrar por que as despesas foram incorridas.
4. As despesas comerciais e pessoais devem ser mantidas separadas
Se você quiser tirar o máximo proveito de suas deduções fiscais, deverá esforçar-se para manter suas despesas comerciais e pessoais separadas. Você não deve pagar contas pessoais da sua conta comercial e, definitivamente, não inclua despesas pessoais como despesas comerciais na sua declaração fiscal. Fazer isso levaria a confusão e suspeitaria sua declaração de impostos.
5. Sim, existem despesas que permitem 100 deduções de imposto
Sim, você deve saber que existem itens que permitem deduções de imposto de 100%. Uma dedução de imposto de 100% é uma despesa comercial da qual você pode reivindicar 100% de seus impostos de renda. Para pequenas empresas, algumas das despesas que são 100% dedutíveis incluem o seguinte:
- Móveis comprados inteiramente para uso em escritório. Este item é 100% dedutível no ano da compra.
- Equipamento de escritório, como computadores, impressoras e scanners.
- Viagens de negócios e seus custos associados, como aluguel de carros, hotéis,
- Os presentes para clientes e funcionários são 100% dedutíveis, até US $ 25 por pessoa por ano.
- Se você trabalha por conta própria e paga seus próprios prêmios de saúde, pode deduzir aqueles em 100 por cento.
- Suas contas telefônicas comerciais anuais são 100% dedutíveis.
6. Você pode precisar de ajuda
Há definitivamente coisas que você pode fazer para aproveitar ao máximo suas deduções fiscais. Para descobrir como reivindicar o máximo de deduções possíveis, é uma boa ideia consultar um profissional, como um CPA. O trabalho de um contador é saber quais deduções fiscais estão disponíveis e como elas podem ser aplicadas à sua pequena empresa.
7. Você pode amortizar os impostos do ano anterior
Como uma empresa de pequeno porte, poderá deduzir os impostos estaduais e locais no ano em que os pagou, mesmo que os impostos sejam de um ano anterior . No entanto, você não pode deduzir impostos federais que pagou em um ano anterior.
O que é um formulário 1099?
Quando se trata do problema de impostos, como um novo negócio, há um formulário específico que você deve observar e esse é o formulário 1099. Um 1099 é um formulário de imposto do IRS usado para relatar qualquer renda obtida por meio de outras fontes que não o emprego. Assim, empreiteiros independentes, freelancers e trabalhadores independentes normalmente usam o formulário 1099. Você pode descobrir mais sobre o formulário de imposto 1099 e seus usos no site local do IRS.
Deduções fiscais para pequenas empresas 20 Despesas comerciais que você pode cancelar como proprietário de uma empresa
- Custo Automático
Uma das despesas que uma empresa pode deduzir do imposto são os custos automáticos.Lembre-se de que quase todos os custos associados ao seu veículo comercial podem ser baixados, incluindo pagamentos de empréstimos ou aluguel de automóveis, depreciação, combustível e seguro.
Se você também estiver usando seu carro para uso pessoal, poderá será necessário determinar a parte do tempo em que você está usando seu veículo para negócios e amortizar apenas essa porcentagem dos custos do veículo. Por favor, não tente anular os horários em que você usa o veículo para fins pessoais.
Ao acompanhar os custos de automóveis, os empresários costumam usar a taxa de milhagem padrão de 54 centavos para deduzir os custos de operação de um carro. para fins comerciais. Se o seu escritório em casa é a sua localização “base”, é necessário calcular 54 centavos por milha para viajar da sua casa para reuniões com clientes, eventos de networking, seminários ou qualquer outra atividade comercial.
Outra maneira de tomar A vantagem das deduções automáticas de custos é acompanhar seus recibos de taxas de estacionamento ou pedágios antes da temporada de impostos. Quaisquer taxas ou pedágios de estacionamento associados a uma visita a um cliente ou fornecedor ou a viagens a uma feira ou conferência podem ser dedutíveis de impostos. Embora essas cobranças individuais possam ser pequenas, elas podem aumentar ao longo do ano, gerando grandes economias em sua fatura de impostos.
2. Deduções de custo inicial
Outra maneira de aproveitar as deduções de impostos comerciais é deduzir seu custo inicial.Você pode deduzir até US $ 5.000 em start-up e US $ 5.000 em custos organizacionais no primeiro ano de seus negócios. Essas deduções se aplicam a despesas pagas ou incorridas após 22 de outubro de 2004.
As regras diferem para despesas anteriores a essa data ou se seus custos excederem US $ 50.000. As despesas que não são deduzidas podem ser amortizadas por um período de 180 meses, que começa quando você abre o seu negócio. Você pode cancelar ou amortizar pesquisas de mercado, publicidade, treinamento de funcionários, viagens relacionadas a negócios, consultoria jurídica e muitos outros custos.
3. Deduções de equipamentos
O equipamento que você comprou para o seu negócio é outra área em que você pode economizar dinheiro com seus impostos. As pequenas empresas podem receber uma dedução única de até US $ 108.000 para equipamentos adquiridos em 2006. A dedução se enquadra na Seção 179 do código tributário e é reduzida se essas compras de equipamentos excederem US $ 430.000. A dedução em anos anteriores foi de apenas US $ 25.000; em 2007, chegou a US $ 112.000.
O equipamento em questão não precisa ser novo, desde que tenha sido comprado recentemente e será usado pelo menos na metade do tempo para o seu negócio. Alguns dos equipamentos que se enquadram nesta seção incluem; computadores, máquinas, móveis, carros e uma série de outras necessidades.
O equipamento móvel geralmente conta; propriedade não. Você precisará preencher o Formulário 4562 para fazer essa dedução.As empresas que optarem por não deduzir a dedução imediata podem amortizar partes de suas compras de equipamentos ao longo de vários anos através da depreciação.
4. Deduções de caridade
Outra despesa comercial dedutível nos impostos são as doações de caridade. Parcerias, empresas S e sociedades de responsabilidade limitada exigem que seus membros arquivem os impostos da empresa em seus formulários pessoais, incluindo doações para caridade. As doações são repassadas aos membros, assim como a renda das organizações.
Os indivíduos podem deduzir entre 30% e 50% de sua renda bruta ajustada a instituições de caridade e fundações qualificadas 501 (c) (3). As empresas podem deduzir até 10% de sua renda tributável, de acordo com a Wise Giving Alliance, da Better Business Bureaus. Se você deseja contribuir com US $ 250 ou mais e receber uma dedução, deve receber uma carta da organização verificando sua doação.
Se sua empresa fizer uma doação que não seja em dinheiro, como dar um carro ou um computador, descobrir quanto você pode deduzir. A dedução diminuirá se você já tiver recebido um incentivo fiscal para a propriedade doada ou se tiver perdido um valor significativo.
Se sua empresa estiver configurada como propriedade exclusiva, LLC ou parceria, você poderá reivindicar essas doações de caridade nos seus formulários fiscais pessoais. Se sua empresa é uma corporação, você solicita doações de caridade em sua declaração de imposto de renda corporativa.
5.Deduções de honorários legais e profissionais
Para diminuir sua carga tributária, sua empresa pode deduzir as taxas pagas por consultoria jurídica e profissional. Com certeza, honorários de contador e advogado são dedutíveis como despesas comerciais, mas você não pode deduzir honorários profissionais pela compra de ativos de negócios, como equipamentos.
Esses encargos estão incluídos como custos da compra. Proprietários únicos podem amortizar as taxas de profissionais tributários na Tabela C ou na Tabela C-EZ. Para proprietários únicos, quaisquer despesas adicionais podem ser deduzidas na Tabela A do seu 1040.
6. Hardware de computador, software e materiais de referência
Outro custo que você pode deduzir de seus impostos são os custos da compra de materiais de referência necessários, além de hardware e software de computador. Não é mais necessário depreciar esses itens, desde que o custo não seja superior a US $ 2500.
Mas você deve estar ciente de que apenas o uso comercial do seu computador ou iPad é dedutível. Computadores, iPads e hardware e software relacionados não são considerados propriedade listada no ano fiscal de 2018, mas você ainda deve usar esses dispositivos para fins comerciais mais de 50% do tempo.
Outro computador- a dedução relacionada é um software de backup ou um disco rígido para backup, para proteger os arquivos do computador.
7.Despesas de viagens de negócios e refeições
Você também deve observar que as despesas de viagens de negócios e refeições são dedutíveis e, na maioria das vezes, é possível obter uma dedução de 100%. Mas lembre-se de que as despesas com entretenimento foram eliminadas pelas mudanças na lei tributária de 2017.
Às vezes, as refeições estão sujeitas à regra de 50%, e você deve comprová-las para fins comerciais. As refeições para os funcionários no local de trabalho (como uma lanchonete) não são mais despesas dedutíveis para os seus negócios, mas as refeições e viagens de negócios ainda são dedutíveis.
Como uma empresa de pequeno porte, você pode deduzir 50% da comida e beba compras qualificadas. Para se qualificar, a refeição precisa estar relacionada ao seu negócio e você deve manter a seguinte documentação relacionada à refeição:
- Data e local da refeição
- Relação comercial de a pessoa ou pessoas com quem você jantou
- O custo total da refeição
A maneira mais fácil de rastrear as despesas com refeições comerciais é manter seu recibo e fazer anotações nas notas. verso do recibo sobre os detalhes da refeição.
8. Despesas com escritórios em casa
Sob as novas diretrizes simplificadas do IRS para despesas com escritórios em casa, pequenas empresas e freelancers em casa podem deduzir cinco dólares por pé quadrado da sua casa, usados para fins comerciais, até um máximo de 300 pés quadrados.
Para se qualificar como dedução fiscal, sua área de trabalho deve ser usada exclusivamente para negócios (por exemplo,você não pode anotar a metragem quadrada da sua sala de jantar se fizer seu trabalho à mesa durante o dia) e precisará usar o escritório em casa regularmente como seu principal local para realizar negócios.
Você pode anule material de escritório, incluindo impressoras, papel, canetas, computadores e software relacionado ao trabalho, desde que você os utilize para fins comerciais no ano em que foram comprados. Você também pode deduzir postagem e custos de envio relacionados ao trabalho. Certifique-se de arquivar todos os recibos de compras de material de escritório, para documentação, ou você poderá perdê-los.
9. Juros comerciais e taxas bancárias
Para manter os encargos financeiros à luz dos negócios, outra despesa comercial pode ser deduzida das taxas bancárias tributárias. Se você emprestar dinheiro para financiar suas atividades comerciais, o banco cobrará juros sobre o empréstimo. Na época do imposto, você pode deduzir os juros cobrados nos empréstimos e cartões de crédito das empresas.
Você também pode amortizar quaisquer taxas e encargos adicionais em sua conta bancária e cartão de crédito, como taxas de serviço mensais e quaisquer taxas anuais de cartão de crédito.
10. Depreciação
Embora a maioria das pequenas empresas não saiba disso, a depreciação é outra coisa que você pode deduzir do seu imposto.Quando você deduz a depreciação, está baixando o custo de um item caro, como um carro ou uma maquinaria, durante a vida útil desse item, em vez de deduzir tudo de uma só vez por um único ano fiscal. p0> As empresas geralmente deduzem a depreciação para investimentos comerciais de longo prazo que são mais caros, portanto são reembolsados pela despesa ao longo de toda a vida útil do item. Veja como calcular a depreciação:
- Depreciação = Custo total do ativo / Vida útil útil do ativo
11. Salários e benefícios
Você também deve ter em mente que os salários que paga aos seus trabalhadores são dedutíveis nos impostos. Se você é proprietário de uma pequena empresa com funcionários, pode amortizar seus salários, benefícios e até férias pagas em suas declarações fiscais. Existem alguns requisitos para anular as despesas salariais e de benefícios e incluem:
- O funcionário não é o único proprietário, parceiro ou membro da LLC nos negócios
- O salário é razoável e necessário
- Os serviços delegados ao funcionário foram prestados
12. Prêmios de seguro de saúde
O seguro de saúde é um item importante para a maioria dos pequenos empresários. Felizmente, o IRS permite que você baixe todas as despesas médicas ou odontológicas que representam mais de 10% da sua renda bruta ajustada (AGI) em um determinado ano. Se você ou seu cônjuge tiver 65 anos ou mais, poderá deduzir despesas que excedam 7,5% da sua AGI.É simples assim.
13. Educação e treinamento de funcionários
Outra despesa comercial que você pode deduzir do imposto é o dinheiro gasto no treinamento de seus funcionários. Desde que você possa mostrar que o treinamento é necessário para melhorar ou manter as habilidades necessárias para o seu negócio, você pode deduzir o custo de educação e treinamento para você ou seus funcionários.
Lembre-se disso da próxima vez você considera o custo de uma conferência do setor ou outro evento de rede; pode ser mais fácil justificar essas despesas se você souber que elas ajudarão a reduzir os impostos da sua empresa.
14. “Solo” 401 (k)
Você também deve saber que seu benefício de aposentadoria é dedutível nos impostos. Se você trabalhou para um grande empregador, essa empresa provavelmente baixou as contribuições para o seu funcionário 401 (k). Por meio de um “solo” ou pessoal, 401 (k), você pode aplicar esse mesmo princípio aos seus negócios em casa. Ao configurar uma conta 401 (k) individual, você pode reservar 25% de sua receita líquida, até um limite anual de $ 53.000.
15. Dívida incobrável
Dívidas incobráveis afetam negativamente as empresas, e o governo procura ajudar as empresas a aliviar a picada, garantindo que a deduzam de seus impostos. A inadimplência é um risco quase inevitável de fazer negócios – um fato reconhecido pelo Internal Revenue Service.Se o valor devido a um cliente foi incluído na sua receita bruta informada para o ano em que a dedução está sendo reivindicada ou para um ano anterior, você pode amortizar essa dívida em seu retorno de imposto federal.
16 Amortização de empréstimos comerciais
Iniciar um negócio pode ser caro e, em vez de deduzir grandes empréstimos comerciais todos em um ano, é possível amortizar os custos por um período de 180 meses. Se você já fez um empréstimo comercial, consulte a página do IRS sobre amortização para obter uma explicação mais detalhada da política e consulte seu contador certificado para determinar se essa baixa pode se aplicar a você, pois isso não acontece. aplica-se a todas as empresas.
17. Taxas de cartão de crédito
Se sua empresa cobra dos clientes através do processamento de cartão de crédito, você deve saber que essas taxas transacionais podem resultar em um grande corte nos lucros de suas vendas. Mas, pelo lado positivo, você pode deduzir essas taxas na declaração de impostos da empresa, diminuindo a carga dessa despesa comercial necessária.
Além das taxas transacionais, você também pode amortizar os custos associados ao cartão de crédito use para negócios – incluindo taxas anuais de cartão de crédito ou quaisquer taxas de pagamento em atraso.
18. Juros de empréstimo
Quaisquer juros que você pague ou acumule durante o ano fiscal são outra dedução disponível.O interesse deve estar relacionado a uma despesa comercial – se for para algo parecido com um carro que você usa para a vida pessoal e comercial, você só pode deduzir a porcentagem desse interesse que se correlaciona com a quantidade de tempo que o carro é usado para negócios propósitos. Esse fato deve ser observado adequadamente e mantidos os detalhes.
20. Porte postal
Embora pareça menor, mas o governo permitiria deduzir das despesas acumuladas das necessidades postais da empresa. É claro que esses pequenos selos de 49 centavos podem totalizar muitos dólares em 12 meses. Você pode amortizar todas as cobranças relacionadas a postagem, como selos e postagem criados por medidores de postagem.
Os custos associados a empresas de transporte como FedEx e UPS também contam, e se você alugar um P.O. caixa para o seu negócio, você também pode incluir essa taxa. Porém, os custos do estoque de remessa para os clientes só podem ser baixados se o cliente não for cobrado pelo envio e manuseio.
20. Seguro de hipoteca
Sua hipoteca comercial é uma despesa pesada que você pode deduzir do seu imposto. Seguro de hipoteca é algo que muitos mutuários são obrigados por seus credores a ter. Quando o seu escritório em casa é o seu espaço de trabalho principal, você pode amortizar uma parte das taxas de seguro como sua hipoteca.
Como proprietário, você pode deduzir os juros da hipoteca em seu registro de imposto pessoal.Ainda melhor, se você usar uma parte da sua casa como escritório, poderá deduzir essa parte dos juros da hipoteca no depósito da sua empresa.
